2022_GR_00140 - zwembad Den Bessem - aangepaste tariefregeling en prijssubsidiereglement december 2022 en 2023 - goedkeuring

Op 7 februari 2018 heeft de raad van bestuur de toegangsprijzen voor het intergemeentelijke zwembad vastgelegd na voorafgaande goedkeuring van het beheerscomité van de interlokale vereniging Den Bessem. Vanaf de opening van het nieuwe zwembad tot op heden bleven de toegangstarieven ongewijzigd. 

Om de gestegen energiekosten en loonkosten voor een beperkt aandeel mee op te vangen, heeft het beheerscomité op 8 november 2022 positief advies gegeven om de toegangstarieven te indexeren met 10%. Enkel het tarief voor school zwemmen willen de deelnemende gemeentes unaniem ongewijzigd laten.

De gemeenteraad hechtte op 21 december 2021 goedkeuring aan het geactualiseerde prijs prijssubsidiereglement 2022 ten voordele van het AGB Mortsel voor het intergemeentelijk zwembad Den Bessem. De waarde van de prijssubsidie toegekend door de stad Mortsel werd hierbij vastgesteld op 2,79 euro, inclusief BTW, voor elke euro aan toegangsgeld (inclusief 6% BTW) die de bezoeker betaalt voor zwembad Den Bessem.

Uit een tussentijdse evaluatie van de cijfers stellen we vast dat het zwembad voor 2022 op een aanzienlijk verlies afstevent. De redenen hiervoor zijn algemeen gekend: de forse toename van de energiekosten, in combinatie met de sterk gestegen loonkosten. Voor 2023 verwachten we een gelijkaardig scenario. We stellen daarom voor om de prijssubsidies voor december 2022 en daarna die voor 2023 aan te passen op basis van bijgevoegde nota waarbij we de geraamde inkomsten en uitgaven in kaart brengen.

Op basis van deze ramingen heeft het AGB Mortsel vastgesteld dat we voor zwembad Den Bessem voor het kalenderjaar 2022 op een tekort van 305.890 euro, BTW exclusief, afstevenen. Om dit te vermijden stellen we voor om de prijssubsidie voor de maand december 2022 bij te sturen zodat we een break-even kunnen nastreven. De prijssubsidie voor december 2022 wordt bijgevolg vastgesteld op 25,79 euro, BTW inclusief.

Ook voor het jaar 2023 budgetteren we aanzienlijk hogere uitgaven voor lonen en energie, in lijn met de cijfers van 2022. Op basis van deze ramingen heeft het AGB Mortsel vastgesteld dat voor het kalenderjaar 2023 we minstens 1.116.039 euro inkomsten moeten genereren uit de toegangsgelden om rendabel te zijn voor zwembad Den Bessem.

Indien het AGB een break-even wil bereiken voor zwembad Den Bessem moet de werkelijke kostprijs gedekt worden door de eigen facturatie. Het te factureren bedrag wordt enerzijds bepaald door het aantal uren dat we kunnen aanrekenen voor de activiteiten, anderzijds door de kostprijs per uur. Om economisch leefbaar te zijn is het noodzakelijk dat AGB Mortsel vanwege de stad Mortsel prijssubsidies ontvangt als vergoeding voor de toegangsgelden voor zwembad Den Bessem.

Anderzijds wenst het AGB Mortsel de voorziene toegangsprijzen (inclusief 6 % BTW) voor de toegang tot het intergemeentelijke zwembad aan te vullen met een prijssubsidie van 6,19 euro (inclusief BTW), te betalen door de stad Mortsel als beherende gemeente van de intergemeentelijke samenwerking.

Het AGB Mortsel zal jaarlijks op basis van de exploitatiecijfers een inschatting maken voor het komende kalenderjaar. Deze inschatting zal de prijssubsidie beïnvloeden.

De stad Mortsel erkent dat het AGB Mortsel, op basis van deze ramingen, de voorziene toegangsprijzen (inclusief 6% BTW) voor het intergemeentelijke zwembad dient aan te vullen met een prijssubsidie van 6,19 euro (inclusief BTW) om economisch rendabel te zijn. De stad Mortsel wenst immers de toegangsgelden te beperken opdat het intergemeentelijk zwembad toegankelijk is voor iedereen. De stad Mortsel verbindt er zich toe om voor de periode vanaf heden tot en met 31 december 2023 deze beperkte toegangsgelden te subsidiëren middels de toekenning van prijssubsidies.

Artikelen 231 t/m 244 van het decreet lokaal bestuur regelen de bepalingen met betrekking tot autonome gemeentebedrijven. 

Het gemeenteraadsbesluit van 6 december 2005 over de oprichting en de statuten van het Autonoom Gemeentebedrijf Mortsel Patrimonium- en Pandenbeheer, afgekort AGB Mortsel, werd goedgekeurd. Deze gemeenteraadsbeslissing van 6 december 2005 werd goedgekeurd door de Vlaamse minister van Binnenlands Bestuur, Stedenbeleid, Wonen en Inburgering op 29 maart 2006. Deze belissing werd gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad van 28 april 2006.
De Vlaamse minister van Binnenlands Bestuur, Stedenbeleid, Wonen en Inburgering heeft op 22 januari 2015 goedkeuring gehecht aan het gemeenteraadsbesluit van 17 december 2013 en de beslissing van de raad van bestuur van AGB Mortsel waarbij de statuten van het Autonoom Gemeentebedrijf Mortsel Patrimonium- en Pandenbeheer werden gewijzigd waarbij de statutenwijziging naast een doelwijziging ook een naamswijziging naar Autonoom Gemeentebedrijf Mortsel Patrimonium en Vrije Tijd omvatte.

De samenwerkingsovereenkomst, afgesloten tussen de stad Mortsel en de gemeenten Edegem, Hove en Borsbeek, met betrekking tot de vervangingsbouw van het bestaande stedelijk zwembad “Den Bessem”, gelegen te Mortsel, Liersesteenweg 15, op de financiering van de vervangingsbouw én op de exploitatie van het Zwembad. Deze overeenkomst werd goedgekeurd door de gemeenteraad van Mortsel in zitting van 15 december 2015.

De raad van bestuur van AGB Mortsel besliste op 7 juni 2017 om het intergemeentelijk zwembad in eigen beheer te exploiteren als eigenaar onder BTW-regime.

De raad van bestuur van AGB Mortsel heeft op 7 december 2022 goedkeuring gehecht aan de aangepaste toegangsprijzen voor het intergemeentelijke zwembad vanaf 1 januari 2023.